Инструкция: продать бизнес и остаться в плюсе

Законодатель Госдума РФ внёс сегодня В частности изменился порядок налогообложения при продаже имущества у бывших предпринимателей и налоговых нерезидентов. В настоящее время при продаже квартиры или машины, которые бывшие ИП сдавали в аренду или как-то по иному использовали в предпринимательской деятельности, приходится уплачивать НДФЛ, так как имущественные вычеты в таком случае не предоставляются. Поправки в статьи и Налогового кодекса позволят получать вычеты при продаже такого имущества. Если же продаваемая машина принадлежала физлицу являющемуся или бывшему ранее ИП более трех лет, то НДФЛ вообще не нужно будет уплачивать, как и обычным гражданам. По жилому имуществу срок владения, дающий право не платить НДФЛ, может быть и 5 лет. Налоговые нерезиденты по действующему сейчас законодательству обязаны уплачивать НДФЛ при продаже имущества вне зависимости от срока владения им. Теперь их уравняют с резидентами и они получат право не платить НДФЛ при продаже имущества, если оно принадлежало им три года или пять лет по некоторой недвижимости.

Налог при продаже квартиры

Кто не должен платить налог с продажи квартиры Фото: А мы с вами сегодня поговорим только о тех, кто ничего платить не должен, а также о том, каким образом сумма налога может быть уменьшена. Таким образом, путем несложной калькуляции выясняем, что при продаже квартиры стоимостью 12 миллионов рублей мы должны будем заплатить более 1,5 миллионов.

А за прошлый год доход от продажи тортов, маникюра и аренды квартиры вы не получали и декларировать вам нечего. Кстати, налога к уплате даже при наличии доходов может налоговой и вообще не заплатить в бюджет ни рубля НДФЛ. А можно ничего не платить и не сдавать.

Изменения касаются срока владения имуществом и оплаты налога по сделкам с явно заниженной суммой. По его словам, изменения в законодательство приняты ещё в прошлом году, но вступают в силу в году. Они касаются срока нахождения в собственности имущества, при продаже которого нужно платить налог на доходы физлиц НДФЛ. Сейчас он составляет три года, а с го увеличивается до пяти лет.

Изменения коснутся и размера дохода, с которого налог будет исчисляться при продаже жилой недвижимости. Сейчас необлагаемая налогом сумма составляет миллион рублей. Это значит, что если квартира или дом, которые находились в собственности менее трёх лет, продаются за миллион рублей или меньше, то никакого налога платить не нужно, необходимо лишь предоставить декларацию в налоговую службу.

Изменения на федеральном уровне лазейку прикрывают. В Белгородской области все объекты недвижимости оценены и по каждому есть кадастровая стоимость , и она станет отправной точкой не только для сбора налогов на имущество, но также и при проверке сделок купли-продажи. К примеру, квартира стоимостью 4 млн рублей, которой собственники владеют менее пяти лет, по договору купли-продажи проходит за миллион рублей. Кадастровая стоимость объекта, максимально приближена к рыночной, составит, скажем, 3 млн рублей.

От этой суммы и будет считаться НДФЛ, который предъявят продавцу, если он владеет недвижимостью меньше пяти лет. Эта норма принята в пользу бюджета, и мы ожидаем, что поступления по ней будут, — прогнозирует Сергей Чечин. Ирина Дудка.

С 2020 года при продаже недвижимости ИП смогут не платить НДФЛ

В законодательстве прописаны правила относительно минимального срока владения недвижимым имуществом. Чтобы избежать больших налогов, нужно дождаться истечения этого времени. Так, изменения в законе вступили в силу 1 января года. Поэтому приобретённое до этого дня жильё не облагается налогом, если с момента покупки прошло 3 года.

Налогообложение при продаже недвижимости начинается тогда, когда имеет место получение дохода. выгодного сбыта, для некоторых это стало постоянным бизнесом. Повышенный налог по ставке 30% будут платить граждане Можно ли продать недвижимость без уплаты налога .

С нового года начинают действовать новые правила освобождения от уплаты НДФЛ при продаже квартиры. На что стоит обратить внимание тем, кто недавно получил недвижимость и рассчитывает поскорее ее продать? Основным нововведением стало увеличение срока, по истечении которого собственник может рассчитывать на освобождение от налогов. До конца года от уплаты НДФЛ освобождались сделки при условии, что недвижимость находилась в собственности налогоплательщика не менее трех лет, с 1 января сроки увеличиваются до пяти лет.

Владельцы зданий и помещений в Москве с года могут столкнуться с резким ростом налога на недвижимость. При этом минимальная площадь отдельно Однако новые правила напрямую коснутся непрофессиональных инвесторов, тех, кто приобретал жилье в инвестиционных целях количество таких сделок возросло из-за валютных колебаний и планирует его в скором времени продать.

Стоит отметить, что налогом облагается разница между ценой, за которую квартира была куплена, и той, по которой ее впоследствии продали. Потраченная сумма будет вычитаться как налоговый вычет. Например, квартиру приобрели за 10 млн руб. Как отмечают юристы, теоретически остается возможность уйти от налога, занизив в договоре сумму сделки, однако сделать это будет не просто.

Еще одно важное нововведение:

Налог с продажи имущества ИП отменён: условия его отсутствия с 2020 года

Понятно, что в этом случае у налогоплательщика априори не могло быть документов, подтверждающих его расходы на покупку земли. То есть Минфин явно отошел от прежней позиции, требовавшей именно документального подтверждения фактически произведенных налогоплательщиком расходов, а не стоимости внесенного в уставный капитал имущества. Поэтому мы решили обратиться за комментариями к специалисту финансового ведомства. Редакция ст. Уменьшение суммы доходов, полученных при продаже доли в уставном капитале организации, на номинальную стоимость такой доли на тот момент в самом деле было невозможно.

Известно, что при продаже квартиры собственник должен заплатить налог на доход, Платить налог не придется, если квартира была приобретена на основании Именно она облагается НДФЛ по ставке 13%. Выбрать можно тот, который будет оптимальным в вашем случае. Пример.

При этом в жизни каждого предприимчивого человека всегда наступает момент, когда приобретает актуальность продажа уже существующего отлаженного бизнеса. Причем не всегда это связано с какими-то финансовыми трудностями или другими неприятными ситуациями. Бывает, что предпринимателю делаю очень выгодное предложение, которое просто нельзя проигнорировать.

Как бы там ни было, но предприниматель должен знать, как продать готовый бизнес ИП. Реальный пример из практики Вопрос Я ИП с года. У меня школа английского языка для малышей лет. Помещение арендую на законных основаниях — срок действия договора с владельцем до декабря года. Наемных сотрудников нет. За время работы приобретала необходимое оборудование: Сейчас переезжаю в другой конец страны и хочу продать свое дело раскрученное и прибыльное другому ИП. Как правильно все сделать с юридической точки зрения?

Что делать с договором аренды? Не выгоднее продать имущество как физическому лицу? Обязана я ли при продаже заплатить какие-то налоги?

Кто и как должен платить НДФЛ

В соответствии с действующим законодательством, регулирующим вопросы налогообложения, со всех доходов, получаемых физическими лицами, подлежит уплате налог на доходы. Ставка налога составляет 13 процентов, а сумма, которая необходима к уплате, рассчитывается исходя из полученного в течение календарного года дохода. К доходам, полученным физическими лицами, относятся:

С года при продаже долей, акций, выходе физического лица из В качестве альтернативы можно воспользоваться имущественным вычетом Физические лица по-прежнему будут платить НДФЛ при выходе.

Когда ИП закрыто Вопрос этот довольно сложен, так тут следует учесть и использование объекта имущества в бизнесе, и его особенности, и срок владения, и вид деятельности ИП, и возможность применить вычеты. Считается, что продавать какое-либо имущество как физлицо выгоднее, чем как ИП. Но свой статус продавца как обычного гражданина, а не бизнесмена придется подтверждать.

Ситуаций может быть несколько, мы рассмотрим основные моменты. Продается личное имущество Итак, представьте себе, вы — ИП, который продает какое-либо личное имущество, например, дачу. Как быть в этом случае? Во-первых, так как сделка носит единоразовый характер и явно осуществляется в личных целях, то продажа объекта имущества не имеет ничего общего с предпринимательством. С продажи объектов недвижимости, купленных до Следует также помнить, что в этой ситуации при расчете налога вы вправе применить имущественный вычет — 1 млн.

Отметим еще такой момент: Ранее многие при продаже имущества, чтобы не платить налог, намеренно занижали цену продажи. Продается имущество предпринимателя Продажа имущества ИП будет классифицирована как предпринимательская сделка, если будет выполняться хотя бы одно из следующих условий: Итак, если вы — ИП, а продаваемый объект имущества подходит хотя бы под одно из перечисленных условий, то налоги с дохода при его продаже платятся уже по-другому.

Продажа недвижимости: как рассчитать налог и получить льготу

Но прежде, чем остановить свой выбор на том или ином варианте оформления продажи, необходимо задуматься над вопросом о возможных налоговых последствиях. Рассмотрим существующие способы продажи бизнеса и те налоговые обязательства, которые присущи каждому из них: В данном случае имеются в виду активы, которые принадлежат собственнику бизнеса право пользования или собственности. Использование этого метода приводит к следующим налоговым последствиям:

При этом состав расходов, принимаемых к вычету, недвижимости, можно посоветовать следующее: Если же у вас большой бизнес и вы не можете.

Продажа автомобиля: Соответственно, не требуется и подавать декларацию если не было никаких других доходов, подлежащих декларированию. К сделкам - обмен старого автомобиля на новый применяются правила договора купли-продажи, передача машины по такой сделке означает его реализацию. Поэтому если передаваемый по - автомобиль находился в собственности автовладельца менее трех лет, у него так же, как и при обычной продаже, возникает обязанность по расчету НДФЛ и представлению декларации.

Как посчитать сумму налога Величина, с которой необходимо заплатить налог при продаже автомобиля налоговая база определяется по одной из двух формул п. Однако нужно учитывать, что применить вторую формулу можно только в том случае, если расходы, связанные с покупкой реализуемого авто, действительно имели место машина не получена в дар и свои расходы продавец может подтвердить соответствующими документами договор купли-продажи машины, квитанции, чеки и т.

Расходы по ремонту автомобиля не относятся к затратам, связанным с его приобретением, поэтому они не уменьшают налоговую базу см. Если полученная в результате такого расчета величина примет отрицательное значение или будет равна нулю, налог в бюджет уплачивать не нужно см. Внимание Даже при отсутствии обязанности по уплате налога в бюджет если в результате расчетов по первой или второй формуле получился ноль обязанность по представлению в налоговый орган декларации по форме 3-НДФЛ сохраняется.

Франчайзинг. Готовый бизнес.

Порядок продажи и сумма налогов в таком случае понятны многим. Но этот же процесс для индивидуального предпринимателя будет несколько иным. Налог при продаже автомобиля для ИП зависит от нескольких факторов. Налог для физического лица и ИП В данном случае нужно понимать, что для государства неважно, физическое вы лицо или ИП. При продаже автомобиля нужно решить вопрос, от чьего лица будет осуществляться сделка, и разъяснить, для каких целей покупалась машина. Если предприниматель будет продавать авто в качестве частного лица, то ему придется уплатить налог на добавленную стоимость НДС , если же — от лица предпринимателя, то потребуется общий налог при УСН.

Продажа доли в уставном капитале ООО - налогообложение данной операции имеет некоторые нюансы. В статье подробно раскрыт порядок.

Налоговый вычет: Минфин разъясняет Второй вариант сложнее, но симпатичнее. Если в кадастровой службе не начудили с оценкой впрочем, и это легко оспорить , то расклад будет таким. Отказываемся от вычета при продаже, а совсем наоборот — подтверждаем расходы на старую покупку: Цена новой покупки 3,2 млн руб. Даже еще и остается тыс. И если наш гражданин за налоговый период получил именно такой доход что подтверждается справкой 2-НДФЛ от работодателя , то ему будет возвращено из бюджета тыс.

Если доход меньше — остаток можно будет получить на следующий год. Для тех, кто в доле При продаже квартиры, находящейся в долевой собственности, также можно воспользоваться имущественным вычетом в 1 млн руб. Только надо понимать, что он будет распределен пропорционально долям совладельцев. Здесь интересно рассмотреть вариант, когда один из собственников освобожден от уплаты налога, а у других такое время еще не наступило. Например, мать владеет половиной квартиры, а вторую половину в равных долях унаследовали после смерти отца совершеннолетние дети.

Мать, соответственно, собственница уже более пяти лет, а у детей и трех не прошло после открытия наследства. И вот они эту квартиру продают.

Взаимозачет или Как НЕ платить налоги при продаже и покупке недвижимости

Узнай, как мусор в голове мешает людям больше зарабатывать, и что можно сделать, чтобы очистить свои"мозги" от него навсегда. Кликни тут чтобы прочитать!